重庆市人民政府

关于2022年市级预算调整方案（草案）的报告

——2022年12月12日在市五届人大常委会第三十八次会议上

市财政局局长  商  奎

 

市人大常委会：

我受市人民政府委托，现将2022年市级预算调整情况报告如下：

今年以来，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力持续显现，加之年中遭遇连续极端高温天气，旱情、火情、疫情叠加，在超预期因素影响下，全市经济承压运行，预算执行情况和年初相比有较大变化。面对复杂严峻形势和困难挑战，全市认真贯彻落实党中央、国务院关于稳住经济大盘的决策部署，严格执行市五届人大五次会议决议和市人大财经委审查意见，不折不扣兑现组合式税费支持政策，积极主动采取有效举措，全力以赴保障各项民生政策和重大战略任务，确保全市财政平稳运行。按照预算法规定，政府预算收支总量变化、调入预算稳定调节基金、增加举借债务，以及年度中中央下达一般性转移支付等应进行预算调整。按此，在市五届人大常委会第三十七次会议审议批准的市级预算基础上，市政府编制了《2022年市级预算调整方案（草案）》。

一、预算调整事项

（一）一般公共预算

一是收支预算调整。今年以来，中央陆续出台一系列减税退税缓税降费政策，受宏观政策调控和经济承压运行等因素影响，全年市级一般公共预算收入预计完成660亿元，剔除留抵退税因素后，同口径下降10%左右，较年初预算减少163亿元。其中，税收收入预计完成425亿元，同口径下降10%左右，较年初预算减少140亿元。对此，拟通过压减支出总量、调入预算稳定调节基金、调整支出结构、年底实施零结转等方式予以统筹平衡。按此调整后，市级一般公共预算收支平衡。

二是外债借款调整。年度中，财政部根据国际金融组织和外国政府贷款项目用款计划，下达我市外债借款额度2.9亿元，拟全部转贷支持区县，用于生态环保、水利建设等方面支出。

三是其他调整事项。主要有三项：一是年度中，争取中央下达我市一般性转移支付404亿元，按有关转移支付管理办法作相应安排；二是根据中央规范津贴补贴政策测算，区县财政应承担的机关事业单位养老保险上解减少25亿元；三是加大预算统筹力度，拟从政府性基金预算调入0.9亿元、国有资本经营预算调入1.6亿元，用于充实国有企业注册资本金、水利建设等方面支出。

（二）政府性基金预算

一是土地相关收入调整。今年以来，房地产市场持续深度调整，土地成交量明显下滑，加之新开工建设项目减少和中央出台城市建设配套费缓缴政策，全年市级土地出让收入、城市建设配套费收入预计分别完成800亿元、35亿元，较年初预算分别减少150亿元、55亿元。对此，通过用好政策性开发性金融工具，加大专项债券统筹，加强资金调度，有效保障重点建设项目资金需求，市级政府性基金预算收支平衡。

二是其他基金收入调整。主要有两项：一是受今年持续高温天气影响，我市用电量上涨较快，以电价为计征基础的农网还贷资金、大中型水库库区基金和小型水库移民扶助基金收入，较年初预算增加5300万元；二是以彩票销售收入为计提基础的彩票发行机构和销售机构业务费用收入，根据彩票销售情况，较年初预算减少1300万元。

三是专项债券调整。主要有三项：一是经财政部批准，年初预计通过财力偿还的到期专项债券本金108亿元，调整为通过发行再融资债券偿还；二是根据项目实施进度和财政部、国家发展改革委审核情况，对市五届人大常委会第三十四次会议批准的市级债券项目77亿元进行调整；三是根据财政部审核情况，将经市五届人大常委会第三十七次会议批准的市级专项债券额度27亿元细化到具体项目，主要用于市政和产业园区基础设施、农林水利、职业教育、医疗卫生等项目。

（三）国有资本经营预算

今年年初，市级国有资本经营预算收入26亿元。按照市文化资产领导小组工作安排，近期将对市属国有文化企业国有资本收益免缴政策进行调整，预计市级国有资本经营预算收入将增加1.1亿元，拟全部安排用于支持市属国有文化企业改革发展。

（四）社会保险基金预算

一是收入预算调整。主要有三项：一是按照中央政策要求，清算中央在渝单位过渡期养老保险财政补贴收入，机关事业单位养老保险收入减少35亿元；二是规范企业职工养老保险补缴政策，参保人员在今年1—2月集中缴费，企业职工养老保险收入增加115亿元；三是因征地工作进度不及预期，征地安置人员参保缴费减少，城乡居民养老保险收入减少35亿元。以上收入总量合计增加45亿元。

二是支出预算调整。主要有四项：一是按照2022年企业职工养老保险全国统筹调剂资金调拨方案，需上解中央调剂金，企业职工养老保险支出增加20亿元；二是因征地安置人员参保人数减少，城乡居民养老保险支出减少6亿元；三是我市医保信息系统跨年结算、继续实施全民免费接种新冠疫苗政策等，职工医疗保险支出增加18亿元、居民医疗保险支出增加23亿元；四是失业保险待遇随最低工资标准同步提高，以及执行稳经济大盘出台的稳岗返还、扩岗补助、失业人员技能提升补贴政策等，失业保险支出增加10亿元。以上支出总量合计增加65亿元，全年收支结余减少20亿元。

根据以上事项，市级预算收支作相应调整。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算

市级收入总计调整预算数为3924亿元。市本级收入调整预算数为660亿元，其中：税收收入425亿元、非税收入235亿元；转移性收入调整预算数为3264亿元，其中：中央补助收入2100亿元、区县上解收入158亿元、动用预算稳定调节基金366亿元、调入资金60亿元、一般债务收入507亿元、上年结转收入73亿元。

市级支出总计调整预算数为3924亿元。市本级支出预算调整为1694亿元；转移性支出调整预算数为2230亿元，其中：补助区县1615亿元、上解中央61亿元、安排预算稳定调节基金50亿元、一般债务还本支出26亿元、一般债务转贷支出478亿元。

（二）政府性基金预算

市级收入总计调整预算数为2990亿元。市本级收入调整预算数为871亿元；转移性收入调整预算数为2119亿元，其中：中央补助收入73亿元、区县上解收入34亿元、专项债务收入1613亿元、上年结转收入399亿元。

市级支出总计调整预算数为2990亿元。市本级支出调整预算数为648亿元；转移性支出调整预算数为2342亿元，其中：补助区县支出1074亿元、调出资金47亿元，专项债务还本支出113亿元、专项债务转贷支出1108亿元。

（三）国有资本经营预算

市级收入总计调整预算数为31亿元。市本级收入调整预算数为27亿元；转移性收入调整预算数为4亿元，其中：中央补助收入1亿元、上年结转收入3亿元。

市级支出总计调整预算数为31亿元。市本级支出调整预算数为18亿元；转移性支出调整预算数为13亿元，其中：调出资金13亿元。

（四）社会保险基金预算

全市收入总计调整预算数为2518亿元。其中，基本养老保险基金收入1749亿元、基本医疗保险基金收入710亿元，失业保险基金收入29亿元、工伤保险基金收入30亿元。

全市支出总计调整预算数为2518亿元。全市支出调整预算数为2320亿元，其中：基本养老保险基金支出1593亿元、基本医疗保险基金支出672亿元、失业保险基金支出32亿元，工伤保险支出23亿元；本年收支结余调整预算数为198亿元。

全市一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算收支，根据市级和区县调整预算汇总情况作相应调整。

《2022年市级预算调整方案（草案）》连同以上报告，请一并审议。