重庆市城市管理局

关于2021年度审计查出突出问题

整改情况的报告

——2022年12月12日在市五届人大常委会第三十八次会议上

市城市管理局副局长   张淑钰

 

市人大常委会：

根据会议安排，现将市城市管理局2021年度审计查出突出问题整改情况报告如下。

2022年2-5月，按照市委审计委要求，市审计局对我局2021年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，出具了《重庆市城市管理局2021年度预算执行和其他财政财务收支审计报告》（渝审报〔2022〕24号）（以下简称审计报告），指出了存在的10个问题。我局对审计报告指出的问题，不回避、不推脱、不遮掩，照单全收、全盘认领，采取有力措施全面整改。

一、审计整改工作总体推动情况

（一）坚持“高站位”，压实整改责任。我们深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示精神和市委、市政府关于审计工作要求，把抓好审计整改当作政治任务来落实、当作作风锤炼来推进、当作发展机遇来把握，压紧压实工作责任，扎实推进问题整改。局主要负责人担任审计整改领导小组组长，对审计整改负总责，坚持每月调度，专题研究解决重点难点问题。分管负责人靠前指挥、具体推动。局党组会议定期听取审计整改情况汇报，及时通报进展，坚决杜绝“表面整改”“虚假整改”“数字整改”。

（二）强化“硬措施”，推进整改落实。将“经济体检”淬炼提升为正本清源的“深度治疗”，以整改实效推动事业发展。一是立说立行抓整改。坚持“一题一策”，第一时间制定“1+10”整改方案，每个问题明确整改措施、过程节点、完成时限，实行清单管理、挂单销号，责任单位（处室）对照问题清单打表推进，完成一个，销号一个。二是动真碰硬抓整改。将审计整改纳入机关处室、直属单位年度目标绩效考核，推动解决一批积压久、难度大的“硬骨头”，督促市绿化中心收回了拖欠十余年的苗木基地垫付款1.5亿元。敢于打破固有模式，对清漂资金绩效评价较差的区县，压减补助资金，形成“奖优罚劣”的鲜明导向。三是真督实查抓整改。驻局纪检监察组、机关纪委全程监督审计整改，综合运用专项检查、集中督查等方式，组合加压推动真改实改、应改尽改，确保审计问题限时高质量“清零”。

（三）立足“管长远”，推动标本兼治。坚持“当下改”与“长久立”相结合，举一反三查漏补缺、以点带面固本强基，防止屡审屡犯、改了又犯等问题，做到“治已病、防未病”。一是用制度弥补漏洞。结合审计整改查出问题和管理短板，对原有管理制度进行优化完善，先后修订财务管理、国有资产管理、工程项目管理、信息化项目管理等20余项制度办法，进一步夯实内控制度。二是用标准规范管理。针对预算管理方面存在的薄弱环节，制定市政设施管养维护支出等标准，优化预算绩效指标设置，支出标准更加科学统一。2023年度部门预算编制质量明显提升，高分通过预算公开评审。三是用改革提升效能。将审计成果运用到业务工作中，深化改革创新。盘活国有资产，推进园博园免费开放，“让绿于民、绿惠于民”，让市民群众得实惠。通过市场化手段激活低效资产，利用市政绿化边角地建设“小微停车泊位”1万余个，缓解了“四老”区域停车难问题。

二、审计问题具体整改情况

截至目前，经市审计局确认，已有9个问题完成整改，1个问题取得阶段性成效，预计2023年上半年整改到位。

（一）完成整改问题9个

1. 关于“下属1个单位未将449.93万元房屋租金收入纳入预算编报”的问题。

全口径编制预算。市设施中心合理预测了2022年房屋租金收入，并全部编入2023年部门预算，提高了预算编制的完整性和准确性。

2. 关于“1个项目实施单位擅自改变资金用途、扩大开支范围”的问题。

委托第三方机构对市管设施开展维护运行成本调查，制定了《市管市政设施养护维护支出标准》和《市管照明设施常年维护支出标准》，并通过了市级预算公开评审。核定新增渝航大道、机场路等市管设施维护费作为基数纳入部门预算安排，实现了市管设施预算全覆盖。加强直属单位预决算管理，严格按照预算批复项目和用途使用财政资金。

3. 关于“下属1个单位预算绩效管理不严格”的问题。

强化预算绩效管理。修订完善《预算绩效管理办法》，健全财政预算资金绩效评价标准体系。取消了不便考核、不易量化的绩效指标，增设了指向明确、与预算支出用途关联密切的绩效指标，提升了绩效目标编制质量。

4. 关于“下属1个单位应收未收桥隧空地租金”的问题。

有效催收租金。已实际到账欠缴租金88万元。对合同已到期但仍由承租方使用的，及时补签出租合同，承租方出具书面承诺，限期支付租金180万元。通过法律途径提起诉讼租金22万元，确保应收尽收。

5. 关于“下属1个单位应缴未缴非税收入结余”的问题。

足额上缴非税收入。会同市财政局完成非税收入清算工作，抵扣拨款后，市园博园管理处上缴非税收入369.66万元。

6. 关于“下属7个单位土地及房屋，苗木等账实或账账不符”的问题。

全面清理固定资产。下属7个单位对相关土地、房屋及建筑物、苗木等固定资产进行全面清理，聘请资产评估机构进行了价格评估，经相关部门审核确认，现已全部完成登记入账，做到账账、账卡、账实相符。

7. 关于“下属1个单位房屋长期闲置”的问题。

积极盘活国有资产。市照明中心已通过对外招租、内部调剂等方式将闲置房产进行了盘活使用。

8. 关于“下属2个单位房屋未经批准出租”的问题。

规范资产出租。按照我局新修订的《国有资产管理办法》，市绿化中心和市园博园管理处已完善了房屋出租的相关手续。

9. 关于“下属1个单位未经批准处置设备”的问题。

规范资产处置。市停车中心对相关资产进行了清查核对，并通过经济鉴定，报市财政局同意后，完善了相关处置程序。

（二）取得阶段性成效问题1个

审计指出的“市城市管理局及下属3个单位土地、房屋未办理权属登记”的历史遗留问题，形成原因比较复杂，时间跨度较长，正积极稳妥有序推进整改。目前，局机关办公大楼已完成产权登记资料准备，进入产权办理程序；市城市管理执法总队办公大楼产权问题已纳入市区两级“两证遗留”问题会审推动解决；市园博园管理处已向两江新区提交土地和房屋办理产权申请；市南山植物园管理处已将土地确权资料提交南岸区规资部门，正在抓紧办理中。

三、下一步工作打算

下一步，我局将深入学习贯彻党的二十大精神，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大常委会的监督指导下，在市财政局、市审计局的业务指导下，不断提高审计整改的质量和效率，扎实做好审计整改的“后半篇文章”。

（一）进一步推进问题整改到位。一是扎实推进不动产权属登记。加强与相关部门衔接，严格对照审计整改要求，多沟通、多协调、多争取，全力解决不动产权属登记的历史遗留问题。二是及时开展整改工作“回头看”。对整改措施逐项盘点，对整改效果逐项评估，确保整改到位的问题不反弹。三是注重整改结果运用。加强审计整改监督考核，健全审计整改转化机制，做到“审计一点、规范一片”，切实将审计成果转化为治理效能。

（二）进一步强化预算全周期管理。一是强化预算编制。聚焦建设宜居、韧性、智慧城市目标，紧扣深入推进城市更新提升主题，强化预算项目前期论证，科学合理设置支出标准，优化政策匹配资金，确保预算编制科学、合理、精准。二是规范预算执行。严格落实预算刚性约束，坚持“无预算不支出”，新增事项一律先通过预算评审后，按程序申报预算追加或纳入下一年度预算安排。三是优化绩效评价。完善预算资金绩效评价标准，科学设置绩效指标，不断提高与资金的匹配度。

（三）进一步加强财务监督管理。一是严格内控管理。全面优化内控管理流程，严把财务审核关口，定期组织国有资产清查，加强政府采购监管和流程监控。二是加强项目监管。从项目申报、立项、实施、验收等环节入手，加强项目全过程、全链条管理，确保项目按计划实施、资金按预算支出。三是强化内审监督。加大对直属单位的财务检查和指导力度，持续开展直属单位主要负责人经济责任审计，进一步规范权力运行。加强对重大活动、重大项目资金使用的跟踪审计，确保专项资金使用安全、有效。

以上报告，请予审议。