重庆市人大财政经济委员会

重庆市人大常委会预算工作委员会

关于万盛经开区2019年预算执行情况和

2020年预算草案备案审查情况的报告

（2020年6月3日在市五届人大常委会第十八次会议上）

市人大常委会：

根据重庆市委关于万盛经开区财政运行体制管理的要求和《重庆市预算审查监督条例》《关于两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》的规定，市人大常委会预算工委依法对万盛经开区2019年预算执行情况和2020年预算草案进行了预先审查，2020年5月26日，市五届人大财经委第十五次会议审查了万盛经开区管委会的报告，表决通过了备案审查报告。现将备案审查情况报告如下。

一、2019年预算执行情况

（一）一般公共预算

全区一般公共预算收入106622万元，为调整预算的100.6%，比上年下降11.3%。加上级补助收入189457万元，动用预算稳定调节基金161万元，调入资金53700万元，地方政府债券转贷收入36000万元，上年结转17133万元，收入总计403073万元。全区一般公共预算支出343476万元，为调整预算的99.7%，比上年增长18.4%。加上解支出11607万元，地方政府债务还本支出26000万元，安排预算稳定调节基金622万元，结转下年21368万元，支出总计403073万元。

（二）政府性基金预算

全区政府性基金预算收入40000万元，为调整预算的100%，比上年增长33.3%。加上级补助收入13496万元，上年结转528万元，收入总计54024万元。全区政府性基金预算支出22557万元，为调整预算的100%，比上年下降66%。加上解支出996万元，结转下年471万元，调出资金30000万元，支出总计54024万元。

（三）国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入23729万元，为调整预算的100%，比上年增长331.4%。加上级补助收入470万元，上年结转12149万元，收入总计36348万元。全区国有资本经营预算支出9014万元，为调整预算的71.3%，比上年下降62.8%。加结转下年3634万元，调出资金23700万元，支出总计36348万元。

财经委认为，2019年万盛经开区管委会及其财政部门认真贯彻落实中央决策部署、市委工作要求和市人大财经委、常委会预算工委对预算备案审查提出的意见建议，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实高质量发展要求，全力打好“三大攻坚战”和推进“八项行动计划”，突出工业强区、全域旅游、全民健身“三个抓手”；牢固树立过“紧日子”思想，进一步优化支出结构，兜牢“三保”底线；深入开展预算公开评审，全面推进预算绩效管理，严格执行财经纪律，切实加强政府债务管控，有效防范区域重大风险，财政运行总体平稳。

二、2020年预算情况

（一）一般公共预算

全区一般公共预算收入130000万元，增长21.9%。加上级补助收入140000万元，动用预算稳定调节基金622万元，调入资金78014万元，地方政府债券转贷收入34200万元，上年结转21368万元，收入总计404204万元。全区一般公共预算支出358004万元，增长4.2%。加上解支出12000万元，地方政府债务还本支出34200万元，支出总计404204万元。

（二）政府性基金预算

全区政府性基金预算收入70000万元，加上级补助收入1020万元，上年结转471万元，地方政府债券转贷收入49000万元，收入总计120491万元。全区政府性基金支出65991万元，加上解支出1500万元，调出资金50000万元，地方政府债务还本支出3000万元，支出总计120491万元。

（三）国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入30000万元，加上年结转3634万元，收入总计33634万元。全区国有资本经营预算支出5634万元，加调出资金28000万元，支出总计33634万元。

财经委认为，万盛经开区提出的2020年预算草案，符合党的十九大和十九届二中三中四中全会精神，全面贯彻了中央和全市经济工作会议要求，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持量入为出、平衡预算原则，优先保障了中央方针政策和市委重大部署的贯彻落实，优先安排了保工资、保运转、保基本民生相关支出，符合预算法、《重庆市预算审查监督条例》的规定，符合本地区实际，同意万盛经开区提出的2020年预算草案。

三、对财政工作的意见建议

今年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是脱贫攻坚决战决胜之年，突如其来的新冠肺炎疫情对我市经济社会发展带来前所未有的冲击，对完成既定目标任务带来挑战。为扎实做好今年财政工作，财经委建议：

一是切实抓好财源的培育与巩固。在抓好疫情常态化防控的同时，扎实推动企业生产经营活力的恢复，全面落实减税降费政策和各项财税纾困政策，促进企业复工复产和提高产能，推动重点企业纵深发展，大力扶持中小企业，减少疫情期间的损失，奋力实现生产经营目标任务，稳定财政收入来源。发挥政府投资的关键作用，扎实推进重点投资项目建设，筑牢可持续发展的基础。

二是切实抓好预算收入征管。积极应对新冠肺炎疫情对财政收入的冲击，加强税收和非税收入征管，加强对工业、房地产、建筑、交通运输等重点财源税源的管理，既不收“过头税”，又确保应收尽收，确保收入的真实性。积极盘活机关事业单位经营性资产，加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，增强财政收支管理的统筹能力。

三是不断优化支出结构。坚决贯彻落实“过紧日子十条”要求，坚决压减一般性支出和不必要的项目支出，加大财政资金统筹整合力度，坚持“零结转”制度，将有限资金聚焦重点建设、民生政策兜底和关键领域补短板，兜牢“六稳”、“六保”的支出底线。严控年度中增支，凡是未有支出政策、未作详细测算和未制定预算平衡措施的增支事项一律不得安排，严肃预算刚性约束。全面梳理阶段性专项政策和项目支出，全面清退到期政策，凡是不符合当前支出保障范围和重点的项目，坚决予以腾退并将资金调整用于“三保”和重点支出。

四是扎实推进预算绩效管理。加快建立健全分行业、分领域预算绩效指标体系，提高预算绩效目标编制的科学性、规范性。对照年初绩效目标，及时跟踪绩效目标实现程度，督促预算单位切实提高财政资金使用绩效。深化重点项目绩效评价，落实好绩效评价结果与预算安排挂钩机制，强化绩效评价结果的运用，做到花钱必问效，有效多安排，低效多压减，无效要问责。

五是加强政府债务风险管控。严格执行政府债务限额管理、分类纳入预算管理的各项规定，健全地方政府债务风险评估和预警机制。严控政府隐性债务，坚决遏制增量、稳妥化解存量，健全完善应急处置预案，有效防范处置出现的风险叠加。深入推进融资平台市场化转型，加大对违法违规融资担保行为的查处问责力度。加快债券资金项目的落实，尽快形成实物工作量，提高债券资金使用效益。

特此报告。