重庆两江新区管理委员会

关于2019年预算调整情况的报告

（2019年11月26日在市五届人大常委会第十三次会议上）

市人大常委会：

今年以来，两江新区财税部门紧紧围绕管委会各项工作要求，狠抓落实，确保各项预算正常执行。但一些新情况、新政策引起了预算收支变化，根据《预算法》《重庆市预算审查监督条例》以及《两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》等规定，拟对2019年财政预算作调整。现将调整情况报告如下：

一、预算调整事由

（一）宏观经济下行压力加大，重点税源减收、土地出让放缓

宏观经济环境持续承压，新区制造业、金融业、房地产业等支柱产业支撑乏力，长安福特、兴龙湖置地、蚂蚁小微小贷等重点税源贡献下降。2018年新区纳税前5强企业长安福特、兴龙湖置地、蚂蚁小微小贷、蚂蚁商诚小贷和马上消费金融，今年前3季度合计减收达34.9亿元，区级税收减收近10亿元；房地产市场转冷，新区土地出让形势不容乐观，截至10月末，政府性基金预算收入同比下降20.7%，预计全年土地收入将减少15亿元。

（二）减税降费政策影响加深，区级税收减收、收支缺口加大

中央实施大规模减税降费政策的影响进一步显现，前3季度，新区办理新增政策减税30.3亿元，其中涉及增值税减税13.5亿元、个人所得税减税11.1亿元、其他税种减税5.7亿元，影响区级税收减收5.7亿元，拉低区级税收收入增幅5.2个百分点，预计全年新区区级税收将减收10亿元。   

综合考虑新区经济发展基础以及落实中央减税降费政策带来的减收影响，拟将2019年税收收入增长预期调整至0.5%，一般公共预算收入增长预期调整至1%。同时，为贯彻国务院多渠道开源弥补减收的要求，两江新区为加强政府性基金与一般公共预算的统筹衔接，弥补减税降费形成的收入缺口，拟加大政府性基金调入一般公共预算力度，计划从政府性基金预算调入一般公共预算77.35亿元。

（三）市级转移支付影响较大，上级补助收入减少、专项上解支出增加

根据市财政转移支付下达情况，上级补助收入预计减少7.8亿元；由于产业扶持政策兑现和税收基数划转增加，预计上解支出增加7.1亿元。

（四）政府债务额度调减，还本支出列支方式调整的影响

根据市财政局下达的2019年新增专项债券额度，今年新增专项债券为87亿元，较年初减少33亿元；同时按市财政局统一规定，债务还本支出15亿元由本级支出调整为上解支出。

（五）中央调整支出结构、压减支出规模的要求

考虑到减税产生的收支缺口，按照中央及市压减一般性支出的要求，计划对全区2019年预算中，除保运转、保民生等刚性支出外的一般性支出压减5%，预计压减支出规模2亿元。

（六）政府主导类投资项目中期调整计划的影响

为提升财政资金使用效率，结合7月1日施行的《政府投资条例》的相关要求，两江新区对政府主导类投资项目计划进行了中期调整，财政相应对项目预算进行了调整。调整后，安排项目1086个，总投资2587.8亿元，项目总投资调增414.3亿元，年度计划投资调减58.5亿元。

一是新增项目127个，项目总投资258.8亿元。其中，为完善城市基础设施，新增道路及配套项目、排水及能源管线工程等46个，总投资84.4亿元；为提升城市综合品质，新增市政设施项目22个，总投资27亿元；为推动生态文明建设，新增公园绿化项目11个，总投资25.3亿元。

二是减少项目26个，调减年度计划投资4.4亿元；调减原计划中697个项目年度计划投资65.6亿元。年度投资调减的原因主要有：部分项目前期工作深度不够，需进一步系统论证；特殊时间节点上，拆迁、建设按要求放缓；建设资金存在缺口，部分项目调整支付进度；受“两江四岸”规划调整、规划方案未获审批等政策影响，建设进度放缓。

二、预算调整方案

根据上述调整事由及测算结果对2019年全区财政预算进行调整，具体情况如下：

（一）一般公共预算

全区本级收入预算从152.70亿元调整为146.95亿元，调减5.75亿元。转移性收入从78.84亿元调整为143.49亿元，调增64.65亿元，主要是市级补助收入减少12.8亿元，调入资金增加77.45亿元。二者加总后，全区收入预算总计从231.54亿元调整为290.44亿元，调增58.9亿元。 

全区本级支出预算从215.04亿元调整为266.84亿元，调增51.8亿元。转移性支出预算从16.5亿元调整为23.6亿元，调增7.1亿元，主要是上解市级支出增加7.1亿元。二者加总后，全区支出预算总计从231.54亿元调整为290.44亿元，调增58.9亿元。

调整后，2019年一般公共预算收入146.95亿元，加执行中上级补助等转移性收入57.4亿元、调入预算稳定调节基金0.74亿元、调入资金80.34亿元、上年结转5.01亿元，减上解市级等转移性支出23.6亿元后，本级支出预算调整为266.84亿元。

主要调整事项：

教育支出调减11.04亿元，主要调整内容：一是根据两江新区政府投资计划调整项目预算，调减了部分学校基建项目经费共10.52亿元，其中：金溪初中附属第二幼儿园建设工程调减1.36亿元，礼嘉片区新建高中建设工程调减1.07亿元，金海学校建设工程调减0.9亿元，康美初中建设工程调减0.79亿元，金山小学附属幼儿园建设工程调减0.69亿元，九曲河学校建设工程调减0.63亿元，礼嘉小学校建设工程调减0.43亿元，竹林中学校建设工程调减0.37亿元，东湖小学校建设工程调减0.35亿元等；二是调减部分学校校舍维修维护费共 0.32亿元。

文化体育与传媒支出调减0.06亿元，主要为两江新区全民健康信息平台建设项目调减0.04亿元，翠云街道社区文化建设调减0.01亿元。

节能环保支出调减0.54亿元，主要为根据采购结果调减市政道路清扫保洁作业服务费0.44亿元、餐厨垃圾清运服务费0.04亿元等。

城乡社区支出调增43.8亿元，主要为加大资金统筹力度，增加政府性基金收入调入一般公共预算收入的额度，将资金用于城乡建设支出，其中：园区建设支出调增35亿元，国有企业资本金注入调增5亿元，智博会专项经费调增0.65亿元等。

农林水支出调增0.81亿元，主要为根据三区体制增加工业开发片区森林培育支出，调增项目预算0.81亿元。

资源勘探信息等支出调增16.28亿元，主要为加大招商引资力度，增加了产业扶持力度。其中，制造业企业扶持项目调增11.5亿元，2019年工业和信息化市级专项资金调增1.59亿元，技术改造基建投资中央专项资金调增0.3亿元，中小微企业发展市级专项资金调增0.3亿元。

商业服务业等支出调增3.45亿元，主要为加大商业、服务业等项目招商引资力度，增加了产业扶持力度。其中，商业服务业企业扶持项目调增3亿元，招商工作经费调增0.45亿元。

援助其他地区支出调增0.04亿元，主要为调增对口支援彭水、城口经费0.04亿元。

住房保障支出调增0.15亿元，主要为受各预算单位增人增资的影响，住房保障支出有所增加。

（二）政府性基金预算

全区本级收入预算从312亿元调整为300亿元，调减12亿元。转移性收入预算从149.31亿元调整为121.31亿元，调减28亿元，主要是上级补助收入增加5亿元，专项债券收入减少33亿元。二者加总后，全区收入预算总计从461.31亿元调整为421.31亿元，调减40亿元。

全区本级支出预算从431.16亿元调整为300.31亿元，调减130.85亿元；转移性支出预算从30.15亿元调整为121亿元，调增90.85亿元，主要是上解市级支出减少1.5亿元，调出资金增加77.35亿元，债务还本支出增加15亿元。二者加总后，全区支出预算总计从461.31亿元调整为421.31亿元，调减40亿元。

调整后，2019年政府性基金预算收入300亿元，加执行中上级补助等转移性收入24.78亿元、专项债券收入87亿元、上年结转9.53亿元，减上解市级等转移性支出28.65亿元、调出资金77.35亿元、债务还本支出15亿元后，本级支出预算调整为300.31亿元。

主要调整事项：

城乡社区支出调减115.9亿元，主要为根据土地出让实际情况，调减了土地出让收入，相应安排的支出也随之调减。同时，加大了资金统筹力度，使政府性基金预算可用财力减少。其中：园区建设资金调减107.09亿元，城市交通工程项目资本金调减5.27亿元，土储中心征地、基础设施建设等项目经费调减2.72亿元。

其他支出调增0.06亿元，主要为2018-2019年彩票公益金区县分成市级专款调增0.06亿元。

债务还本支出调减15亿元，主要为按市财政统一规定，将债务还本支出15亿元由本级支出调整为上解支出。

（三）国有资本经营预算

全区本级收入预算从15.21亿元调整为15.76亿元，调增0.55亿元。转移性收入不做调整。二者加总后，全区收入预算总计从15.21亿元调整为15.76亿元，调增0.55亿元。

全区本级支出预算从12.32亿元调整为12.77亿元，调增0.45亿元；转移性支出预算从2.89亿元调整为2.99亿元，调增0.1亿元，主要是调入一般公共预算增加0.1亿元。二者加总后，全区支出预算总计从15.21亿元调整为15.76亿元，调增0.55亿元。

调整后，2019年国有资本经营预算收入15.76亿元，减调出资金2.99亿元后，本级支出预算调整为12.77亿元。

特此报告。