重庆市人民政府

关于我市2017年财政决算的报告

——2018年7月23日在市五届人大常委会第四次会议上

市财政局副局长  祝轻舟

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

市五届人大一次会议审查批准了《关于重庆市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告》。目前，2017年全市财政决算草案已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的要求，受市人民政府委托，现将2017年全市和市级财政决算情况报告如下：

一、全市财政收支决算情况

（一）一般公共预算。2017年，全市一般公共预算收入2252亿元，比上年增长3%，加上中央补助、地方政府债务收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计5211亿元。全市一般公共预算支出4336亿元，比上年增长7.9%，加上地方政府债务还本支出、上解中央、补充预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计5211亿元。

与2017年执行数（市五届人大一次会议审查批准数，下同）相比，全市一般公共预算收支决算数总计均减少5亿元。其中，在收入决算方面，主要是年初向市人代会报告后，中央补助增加3亿元，上年结转增加1亿元，区县调入资金减少9亿元；在支出决算方面，主要是对应收入的变化，相应调减本级支出及预算稳定调节基金等。以上均为决算办理中的正常对账调整。

（二）政府性基金预算。2017年，全市政府性基金预算收入2251亿元，比上年增长52.5%，加上中央补助、地方政府债务收入、上年结转等，收入总计3372亿元。全市政府性基金预算支出2182亿元，比上年增长26.9%，加上地方政府债务还本支出、结转下年等，支出总计3372亿元。

与2017年执行数相比，全市政府性基金预算收支决算数总计均增加2亿元。其中，在收入决算方面，主要是年初向市人代会报告后，中央补助增加1亿元，区县调入资金增加1亿元；在支出决算方面，主要是严格执行财政部“政府性基金结转资金规模超过该项基金当年收入的30%的部分调入一般公共预算”的规定，区县增加调出资金28亿元，结转下年减少26亿元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

（三）国有资本经营预算。2017年，全市国有资本经营预算收入127亿元，比上年增长40%，加上中央补助和上年结转等，收入总计148亿元。全市国有资本经营预算支出99亿元，比上年增长35.9%，加上结转下年和调出资金等，支出总计148亿元。与2017年执行数相比，全市国有资本经营预算收支决算数总计无变动。

（四）社会保险基金预算。2017年，社会保险基金预算收入1622亿元，比上年增长22.2%。其中：基本养老保险基金收入1126亿元，基本医疗保险基金收入456亿元，失业保险基金收入17亿元，工伤保险基金收入23亿元。全市社会保险基金预算支出1509亿元，比上年增长23.8%。其中：基本养老保险基金支出1048亿元，基本医疗保险基金支出426亿元，失业保险基金支出16亿元，工伤保险基金支出19亿元。当年结余113亿元。

与2017年执行数相比，全市社保基金预算收支决算数总计均增加6亿元。其中，在收入决算方面，主要是基本养老保险基金增加5亿元，工伤保险基金增加1亿元；在支出决算方面，主要是失业保险基金增加1亿元，当年结余增加5亿元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

二、市级财政收支决算情况

（一）市级一般公共预算收支决算情况。

2017年，市本级一般公共预算收入年初预算871亿元，经市四届人大常委会第四十二次会议审议通过的调整预算为835亿元，决算数为825亿元，比上年增长2.6%，为调整预算的98.8%，加上中央补助、地方政府债务收入、区县上解、上年结转和调入资金等，收入总计3513亿元。市本级一般公共预算支出年初预算1084亿元，经市四届人大常委会第四十二次会议审议通过的调整预算为1365亿元，决算数为1238亿元，比上年增长9.2%，为调整预算的90.7%，加上补助区县、上解中央、地方政府债务转贷支出、地方政府债务还本支出、补充预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计3513亿元。

与2017年执行数相比，市级一般公共预算收支决算数总计均增加3亿元。在收入决算方面，主要是年初向市人代会报告后，中央补助增加3亿元；在支出决算方面，主要是对应收入的变化，按规定补充预算稳定调节基金和补助区县等。以上均为决算办理中的正常对账调整。

（二）市级政府性基金预算收支决算情况。

2017年，市本级政府性基金预算收入年初预算697亿元，经市四届人大常委会第四十二次会议审议通过的调整预算为1474亿元，决算数为1489亿元，比上年增长82.5%，为调整预算的101%，加上中央补助、上年结转、区县上解等，收入总计2449亿元。市本级政府性基金预算支出年初预算482亿元，经市四届人大常委会第四十二次会议审议通过的调整预算为962亿元，决算数为866亿元，比上年增长87.5%，为调整预算的90%，加上补助区县、结转下年和调出资金等，支出总计2449亿元。与2017年执行数相比，市级政府性基金预算收支决算数总数均无变动。

续表6：2017年市级政府性基金预算收支决算平衡表

（三）市级国有资本经营预算收支决算情况。

2017年，市级国有资本经营预算收入年初预算35亿元，经市四届人大常委会第四十二次会议审议通过的调整预算为85亿元，决算数85亿元，比上年增长45.2%，为调整预算的100.1%，加上中央补助、上年结转，收入总计100亿元。市级国有资本经营预算支出年初预算26亿元，经市四届人大常委会第四十二次会议审议通过的调整预算为79亿元，决算数为82亿元，比上年增长56.6%，为调整预算的104.3%，加上结转下年、补助区县和调出资金，支出总计100亿元。与2017年执行数相比，市级国有资本经营预算收支决算总数均无变动。

三、其他重点报告事项

（一）项目支出绩效情况。

2017年，市级部门项目支出绩效目标实现全覆盖，组织实施重点项目绩效评价，并将110个市级重点专项绩效目标和民营经济发展专项转移支付、科技创新券评价结果提交市人代会参阅。对222家市级一级预算单位和38个区县开展综合评价。组织市级部门对53项中央对地方专项转移支付开展绩效自评。与部门决算同步，首次组织6个部门对2017年度的41个重点项目开展绩效目标自评，涉及资金36.2亿元，自评情况总体良好。

（二）政府债务限额、余额，当年新增和偿还情况。

2017年，经国务院批准，财政部核定我市政府债务限额为4383.4亿元，其中：一般债务限额2441.6亿元，专项债务限额1941.8亿元。

截至2017年末，全市政府债务余额4018.5亿元，其中：一般债务余额2235.8亿元，专项债务余额1782.7亿元；市级政府债务余额1151亿元，其中：一般债务余额636.6亿元，专项债务余额514.4亿元。

2017年，全市发行新增政府债券529亿元。其中：市级234亿元，区县295亿元。新增债券资金主要用于支持保障铁路轨道建设、土地收储等重点项目建设及民生工程。全市发行置换政府债券781亿元，其中：市级211亿元，区县570亿元。置换债券资金全部用于置换存量政府债务。

（三）预算稳定调节基金、预备费使用情况。

2017年初，市级财政预算稳定调节基金余额为85亿元，全部纳入2017年当年预算安排，主要用于平衡年初预算和补充机关事业单位养老保险基金。2017年预算执行中，按照相关规定，另补充预算稳定调节基金113亿元，年末余额为113亿元。

2017年，市级财政安排预备费15亿元，实际动用7亿元，主要用于清退主城区出租车有偿使用费、弥补公交轨道和垃圾处置补贴缺口、防汛抗旱和疫病防控、支持普惠金融发展等方面，剩余8亿元，按规定补充预算稳定调节基金。

2016年，市本级一般公共预算结转91亿元，按原项目纳入2017年预算安排支出。2017年，市本级一般公共预算结转91亿元。

（四）审计意见的整改落实情况。

2018年上半年，市审计局依法对我市2017年度市级财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了预算编制、预算执行、专项资金管理等方面存在的问题，提出了整改意见和工作建议，相关审计结果将纳入市政府向市人大常委会所作的《关于我市2017年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。目前，市财政局等部门正在对照审计报告，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，确保在规定时间内全面整改落实到位。同时，对照审计发现问题，举一反三，查找工作中的薄弱环节，把审计发现问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财政财务管理的重要措施，推动财政改革的不断深化和财政管理长效机制的健全完善。

2017年，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大精神，全面落实习近平总书记视察重庆重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，以供给侧结构性改革为主线，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，不断深化财税体制改革，切实提高财政管理水平，积极落实市人大预算决议，支撑了全市重大决策部署落实，保障了基本民生和重点支出，促进了经济社会持续健康发展，较好地服务了全市经济社会发展大局。

以上报告，请予审议。