市人大常委会：

按照《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》《关于两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》的要求，现将两江新区2020年预算执行情况和2021年预算报告如下：

一、2020年财政工作及落实人大预决算备案审查建议情况

2020年，面对严峻复杂的国际形势和新冠肺炎疫情严重冲击，两江新区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话精神和党的十九大、十九届二中三中四中五中全会精神，紧扣打造内陆开放门户和重庆智慧之城“两大”定位、建设高质量发展引领区、高品质生活示范区“两高两区”目标，迎难而上、勇担重担、走在前列，聚焦高质量、唱好“双城记”、融入“双循环”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，奋力夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”。

（一）高质量发展动能更加强劲，态势持续向好

1.全面落实疫情防控，复工复产跑出“加速度”。建立“1+8”指挥体系，大力实施“携手抗击疫情、助力复工复产”专项行动，创新建立企业服务员制度，安排抗疫专项经费1.72亿元，保障防疫工作有序开展。出台“抗疫暖企八条”、科技攻关“八个一批”等暖企惠企政策，拨付企业疫情补助2.23亿元，为5千多户企业减免租金2.6亿元，助力企业复工复产。举办“惠购两江”消费节，发放消费券2000万元，举办汽车促销活动，补贴车辆超2万台，助力消费加快复苏。随着复工复产跑出“加速度”，新区经济逐季向好，全年GDP增速高达7%，位列全市第一。

2.加大培育创新动力，产业集聚呈现“新态势”。以“科创+产业”为导向，打造新兴产业策源地，推动科技型企业、高新技术企业分别增长70.9%、24.4%。两江协同创新区新引进哈工大、湖南大学等高校科研院所13家、累计30家。两江数字经济产业园蓬勃发展，注册数字经济企业累计5600家，新区数字经济实现增长33%。新引进长安蔚来、三一重工、吉利工业互联网等5个百亿级项目，全年纳统招商项目128个，合同投资额1340亿元，其中战略性新兴产业占比高达96%，加快集聚高端高质高新产业项目。

3.助推产业转型升级，支柱产业迈向“中高端”。充分发挥产业政策撬动作用，加快主导产业转型升级，安排62亿元用于产业扶持和招商引资，有效支持了京东方、吉利新能源、上汽依维柯红岩等重大项目的落地建设。随着长安福特林肯下线，长安汽车销量突破200万量、单车均价大幅提升，汽车产业产值增长22.8%。京东方、翊宝、仁宝三家百亿级企业增长迅速，电子产业持续放量。工业高质量发展更加稳健，全年完成工业总产值3583亿元、增长15.7%，工业投资增长13.2%，支柱产业加速迈向全球价值链中高端。

（二）财政管理工作更加规范，改革持续深化

1.以做大蛋糕为前提，筹资水平稳步提升。一是落实减税降费政策，减轻企业负担，激活市场主体。2020年累积新增减税降费52亿元，其中新增减税30亿元、新增社保费及非税收入减免22亿元。二是扛住下行压力，狠抓收入征管，稳住财政收入基本面。面对疫情、减税降费、房地产遇冷三重压力，2020年地方财政收入逆势增长，完成560.65亿元、增长31%，一般公共预算收入和税收收入增速逐季回升，下半年均实现正增长，其中汽车、电子、信息技术服务、商业等行业税收增长迅速。三是争取上级资金，加强资源统筹，拓展财力活水源。2020年争取地方政府债券转贷资金50亿元、中央直达资金31.69亿元，收回部门结转结余资金4.47亿元，统筹用于新区基础设施建设、民生保障以及抗疫等支出。

2.以切好蛋糕为抓手，支出保障有效提升。一是坚持过“紧日子”，扎紧支出“篱笆”。出台落实文件，提出“三控三建”6条举措，严控一般性支出，“三公”经费下降25%，培训费、会议费分别下降35%、48.2%，暂停2020年公务用车购置。二是优化支出结构，加强民生保障。做好“三保”工作，加强工资、运转保障，安排教育投入24.23亿元，增长13.6%，安排社保就业、卫生健康、文化体育、住房保障等民生投入18.3亿元，增长96.3%，有效保障和改善了社会民生。三是做细基本建设，保障园区开发。摸底1588个政府投资历史遗留项目，涉及立项（申报）金额2751.45亿元，初步掌握问题症结和提出解决路径；安排基本建设财政资金和园区建设资金450.7亿元，确保新区重大项目顺利推进。

3.以财政改革为导向，管理水平显著提升。一是推进预算评审，提升财政绩效水平。全面推进预算项目公开评审，全年评审项目384个、金额686.36亿元，审减115.46亿元，审减率16.8%。首次探索事前绩效评估，对10个新增项目3.02亿元进行事前绩效评估；推动绩效目标编制提质扩面，试编部门整体绩效目标；集中开展2019年预算资金绩效评价，实现单位自评全覆盖，重点评价金额增长2倍。二是优化采购流程，提升采购管理水平。完善采购机制，提前介入招标文件审查；开通防疫物资采购“绿色通道”，简化采购流程；运用“互联网+政府采购+消费扶贫”方式，开辟消费扶贫新路，助推贫困地区发展。三是加大信息化建设，提升财政管理效益。完成财政业务上云工作，推动财政专网与政务网并网。启动财政项目库管理系统，实现项目管理从“总额控制”到“动态管控”转变。推动部门决算账表一体化建设，首次实现从会计账套一键生成决算主体报表，提升决算质量。2019年度财政总决算、政府财务报告、国有企业财务会计决算等3项工作均获市财政局通报表扬。

4.以问题整改为导向，监管力度不断提升。一是加强内控建设，提升内部监督水平。持续开展内部控制评价工作，推动内控制度在各单位“落地生根”。二是开展财政监督，提升资金使用效益。通过集中支付动态监控系统、直达资金监控系统、统一会计核算系统加强对单位资金使用监督，利用会计监督检查、规范财务专项检查、部门决算质量检查等加强单位财政资金使用的监督检查力度，提升资金使用效益。三是推动审计整改，规范财政资金管理。配合市审计局、审计署重庆特派办等开展财政预算执行和决算草案审计、直达资金跟踪落实审计等审计工作，抓好问题整改，确保整改率100%。

（三）国资国企改革更加深入，监管水平提升

1.谋划国企改革规划。系统谋划两江新区国资国企改革三年行动方案和国资国企“十四五”规划的制定工作，成立国企工作领导小组统筹、决策和督导国资国企改革工作，形成《两江新区国资国企改革方案（初稿）》和《两江新区国资国企“十四五”规划（初稿）》。制定《两江新区国企改革三年行动方案（初稿）》，科学指导两江新区国资国企改革，稳步推动企业整合重组，优化国有资本布局。

2.统筹国资国企资源。一是深化国企改革。加大国企整合力度，保税港区集团、港务物流集团大力精简管理部门，整合各类子公司，进一步压缩管理层级。二是加强资源统筹。推进资源向主业企业和优势企业集中，向战略性新兴产业和公共服务领域聚焦，统筹国有资本经营预算资金6.15亿元，用于新区重大战略、重大项目建设。

3.优化国资国企监督。一是统筹健全监管制度机制。修订完成《两江新区国有企业投资监督管理办法》等，规范基金管理体制，提升基金对社会资本的放大效果，优化绩效考核机制，提高业绩考核制度适用性。二是全力构建国资监管大格局。在全市率先建成了两江新区智慧国资信息系统，横向实时掌控企业的资产、财务、债务数据及投资业务情况等，纵向实现对国有企业的穿透式监管，做好“出资人”和“监管机构”双重身份的履职尽责。三是有力执行专项治理工作。部署和督促国有企业开展了违规投资、违规转借贷、违反“三重一大”决策、领导人员开办关联企业“围啃”国企4个专项治理“回头看”和违规揽储谋私利专项治理工作，实施对企业的“工资、津补贴、福利费”等专项审计工作，积极落实整改，夯实监督执纪成效。

（四）政府债务管控更加有力，风险有效降低

1.严控债务风险。积极筹措资金，确保偿债资金不断链，超计划完成目标，降低政府债务风险。严防违规举债行为，全年无债务逾期情况，无违规新增举债行为。

2.降低融资成本。积极争取政府债券，新增专项债券50亿元，综合融资成本3.74%，每年节约财务成本0.46亿元，全期可节约资金13.66亿元。在债券新品种创新领域方面，积极探索超长期试点其他自求平衡专项债券，30年期限超过9成，优化了政府债务结构。

3.创新投融资模式。与国开行重庆分行签署开发性金融战略合作备忘录，建立便捷、高效的工作对接机制，立足重点领域和重大项目，采取区域整体融资模式，在促进创新投融资方式、推动产业布局、提高创新驱动发展等方面开展深入合作。协同创新区整体融资工作也正在奋力推进。

4.积极策划项目储备。建立政府专项债协助制定融资平衡方案机构库，储备14家银行、券商专业机构，加强对项目的储备建设，当年完成有效储备债券项目28个涉及总投资1190亿元，夯实政府债券申报发行基础。

二、2020年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入项目执行情况

两江新区一般公共预算收入完成126.01亿元，下降10.1%，完成预算的89.1%。其中：税收收入完成109.00亿元，下降13.0%，完成预算的86.2%；非税收入完成17.01亿元，增长14.6%，完成预算的113.3%。加上上级补助收入86.66亿元、调入预算稳定调节基金1.56亿元、调入资金108.20亿元、上年结转4.67亿元后，收入总计327.10亿元。

2.支出项目执行情况

两江新区一般公共预算支出完成249.70亿元，下降7.1%，完成预算的88.0%。加上上解市级支出6.27亿元、地方政府一般债务还本支出3.60亿元、安排预算稳定调节基金48.82亿元、结转下年18.71亿元后，支出总计327.10亿元。其中：

——一般公共服务支出9.76元，下降2.6%。主要用于保障党政机关、群团组织运转及履职；精神文明建设、信访维稳等常年性项目支出。其中：工资福利支出1.14亿元，高层次人才专项支出1.23亿元，定额公用经费支出2.10亿元，税务专项经费支出0.73亿元，机关部门办公用房租赁支出0.55亿元，审计专项经费支出0.19亿元，发改事务工作经费支出0.15亿元，非在编人员经费支出0.81亿元，财政、政务信息化设备建设0.24亿元。

——国防支出0.04亿元，增长94.4%。主要用于保障人民武装、预备役工作。

——公共安全支出8.08亿元，下降1.2%。主要用于公检法司等人员经费、办案经费、装备费、法律援助及街道治安管理等支出。其中：公安系统人员待遇、机构运转、信息化建设及运维支出6.75亿元，自贸区法院房屋租金及物管费支出0.31亿元，审判区设施装修及工作经费0.32亿元，街道网格员经费0.16亿元，社会治理、重点问题化解等支出0.16亿元。

——教育支出24.23亿元，增长13.6%。主要用于教师工资福利、校舍维修改造、教学设施设备购置、校园安保、学校基本建设等方面。其中：公园中学、公园小学、礼嘉小学、九曲河学校、腾芳小学、腾芳中学、东湖小学等建设支出9.69亿元，幼儿园回购及普惠园补助支出2.84亿元，全区在职教师工资福利支出4.07亿元，教育系统非在编人员支出0.29亿元，教学设施设备购置支出0.87亿元。

——科学技术支出6.73亿元，增长11.2%。主要用于科技企业培育、高新技术研究与发展、科技创新工作经费等支出。其中：科技产业扶持、“抗疫暖企”政策兑现等6.63亿元，创新服务中心人员及运转经费等0.10亿元。

——文化旅游体育与传媒支出4.31亿元，增长1046.2%。主要用于保障文化和卫生执法大队、街道文化服务中心人员经费及日常运转等基本支出0.13亿元，旅游业发展扶持资金0.23亿元，两江足球赛事中心建设支出3.80亿元。

——社会保障和就业支出5.11亿元，增长35.9%。主要用于保障社区组织运转、社区用房及养老服务设施建设、兑现就业扶持政策、落实抚恤、退役安置、临时救助等政策以及保障城镇企业退休人员和城乡居民养老待遇等。其中：社区组织运转、社区专职工作者待遇、社会保险缴费补助等支出0.78亿元，重点电子企业招工补贴0.41亿元，全区行政事业单位养老保险及职业年金支出1.27亿元，社保系统人员的工资福利和公用经费支出0.45亿元，青年就业见习补贴0.19亿元，社区用房及装修0.51亿元。

——卫生健康支出6.06亿元，增长79.7%。主要用于保障新区第一、第二人民医院的人员经费、社区卫生服务中心补助、医院及卫生服务中心改扩建、医疗设施设备配备、医疗保险支出以及应对新冠疫情支出等。其中：应对新冠疫情安排防控专项经费及应急处置经费支出2.02亿元，安排一院、二院及金山、天宫殿社区卫生服务中心用房购置及设施设备采购支出1.46亿元，全区行政事业单位医疗保险缴费等支出0.81亿元，安排城乡居民基本医疗保险财政补助支出1.02亿元，一院、二院人员经费支出0.34亿元。

——节能环保支出2.68亿元，增长122.3%。主要用于盘溪河等流域水环境综合整治、垃圾清运、社保补贴等。其中：盘溪河、肖家河、跳礅河、溉澜溪、御临河流域水环境综合整治工程支出1.01亿元，垃圾站建设、垃圾收运及老旧公厕改造、维护等支出1.18亿元，环保行业企业社保补贴支出0.21亿元，环保部门以及街道专项经费支出0.12亿元。

——城乡社区支出105.18亿元，下降28.7%。主要用于加快直接开发区基础设施建设及重点项目建设；完善城市功能，推进辖区道路、桥梁、隧道、立交等基础设施建设；提升城市品质，保障城市维护与管理、城市绿化及市政设施维护等。其中：直接开发区园区建设资金35.11亿元（中科大重庆学院建设、机场东联络线南线建设、龙兴隧道、观音山片区路网建设等），直属企业资本金注入48.20亿元，两江产业集团城市建设及运维支出2.96亿元（曾家岩北延伸工程、北站南广场改造工程等），保税港片区扶持资金5.00亿元，港务物流发展专项资金1.20亿元，市政道路、公园绿化、设施、灯饰等工程建设和维修维护经费支出4.15亿元，街道清扫保洁、垃圾分类运营经费支出1.94亿元，市政、城管、建管以及街道部门等运转经费支出1.03亿元。

——农林水支出3.86亿元，增长88.3%。主要用于水利工程建设和日常维护、直接开发区森林植被恢复等。其中：直接开发区森林植被恢复专项经费支出3.53亿元，盘溪河等水利工程建设和运维支出0.24亿元，防汛抗旱、河长制工作经费支出0.07亿元。

——交通运输支出0.71亿元，下降86.8%。主要用于公交专项补贴、公交化列车购买服务、机关运转和执法项目等支出。其中：全区公交运营补贴支出0.46亿元，交管中心人员及运转工作经费0.19亿元。

——资源勘探信息等支出45.08亿元，增长20.9%。主要用于制造业和工业企业补助，“抗疫暖企”政策兑现，数字经济、小微企业发展专项等。其中：制造业企业产业扶持资金35.20亿元，制造业“抗疫暖企”专项扶持5.76亿元，工业与信息化专项、技改专项等专项资金支出3.60亿元，中小微企业发展、困难企业贷款贴息等支出0.26亿元。

——商业服务业等支出20.61亿元，增长45.1%。主要用于扶持培育新兴服务业，港务物流建设、渝新欧通道建设，“抗疫暖企”政策兑现，汽车消费补贴等。其中：现代服务业扶持资金支出16.75亿元，港务物流集团发展专项、渝新欧通道建设专项扶持、城乡冷链和国家物流枢纽建设支出2.26亿元，外贸发展资金、“抗疫暖企”政策兑现、汽车消费补贴等支出1.42亿元。

——金融支出0.66亿元，增长84.3%。主要是企业扶持补助支出0.38亿元，普惠金融再贷款贴息0.21亿元，银保监分局、人民银行工作经费0.06亿元。

——援助其他地区支出0.24亿元，下降14.9%。主要是对口援建城口县0.18亿元、万州区0.05亿元、彭水县0.01亿元。

——自然资源海洋气象等支出2.01元，下降48.8%。主要用于房屋办证税费0.81亿元，土地供应前期经费0.55亿元，规资局工作经费0.42亿元，土储中心、住房事务中心以及街道国土资源管理经费0.22亿元。

——住房保障支出2.82亿元，增长55.4%。主要用于保障公租房建设运营以及行政事业单位公积金、购房补贴的缴存等。其中：公租房建设支出1.97亿元，行政事业单位缴纳住房公积金0.66亿元，购房补贴0.19亿元。

——粮油物资储备支出0.03亿元，去年无此支出。主要是应急物资保障体系建设支出0.03亿元。

——灾害防治及应急管理支出1.11亿元，下降12.4%。主要用于安全监管、消防建设等。其中，消防支队建设及运转经费、鱼嘴和水土消防建设支出0.87亿元，安全监管经费支出0.24亿元。

——其他支出0.02亿元，下降78.3%。主要是兑现个人首套房按揭财政补助，自2018年10月起，全市停止执行个人首套房按揭财政补助政策，但符合补助条件暂未取得房产证的个人在2018年10月底前，向区县财政局递交申报资料，待房产证补齐后财政局拨付补助至个人，这部分翘尾因素导致2020年兑现补助金额同比下降幅度较大。

——债务付息支出0.37亿元，与上年一致。主要用于地方政府债券付息支出。

（二）政府性基金预算执行情况

1.收入项目执行情况

两江新区政府性基金预算收入完成424.94亿元，增长56.1%，完成预算的111.7%。其中，土地出让收入完成403.43亿元，增长63.3%。加上上级补助收入15.49亿元、抗疫特别国债7.00亿元、政府专项债券转贷收入50亿元、上年结转收入1.69亿元后，收入总计499.12亿元。

2.支出项目执行情况

两江新区政府性基金预算支出完成339.93亿元，增长21.4%，完成预算的99.8%。加上上解市级支出53.88亿元、调出资金104.66亿元、结转下年支出0.65亿元后，支出总计499.12亿元。其中：

——城乡社区支出268.66亿元，同比增长0.1%。主要用于直接开发区土地收储及整治、园区道路及配套设施建设、城市公共设施建设等方面。其中：园区建设支出209.68亿元、国有建设用地使用权回购支出25.73亿元，直管区城市道路及配套工程建设25.00亿元，直管区环境整治、市政设施、绿化、灯饰等工程建设支出5.78亿元。

——其他支出50.11亿元，比去年增加50.00亿元。主要原因是增加了50亿元的地方自行试点发行的专项债券资金，主要用于两江足球赛事中心、龙兴古镇提档升级、龙兴工业园生态智慧城、两江国际汽车城等项目建设及配套工程。

——债务付息支出14.16亿元，用于地方政府债券利息支出。

——抗疫特别国债安排的支出7.00亿元，用于中国科学院大学重庆学院一期建设。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.收入项目执行情况

两江新区国有资本经营预算收入完成9.70亿元，下降38.5%，完成预算的100%。加上级补助收入0.03亿元后，收入总计9.73亿元。

2.支出项目执行情况

两江新区国有资本经营预算支出6.15亿元，下降45.1%，为完成预算的99.4%。加上调出资金3.54亿元、结转下年0.04亿元后，支出总计9.73亿元。

国有资本经营预算支出主要用于企业资本金注入，其中：两江投资集团注资4.30亿元，两江产业集团注资0.53亿元，江北嘴投资集团注资0.29亿元，悦来投资集团注资1.00亿元。此外，安排0.03亿元用于港务物流集团解决历史遗留问题。

（四）直达资金分配使用情况

2020年，新区共争取直达资金31.69亿元，其中：特殊转移支付18.45亿元，主要用于生态环境治理，学校、医院等民生工程建设，交通基础设施建设，医院设备采购，“抗疫暖企”政策等；抗疫特别国债12.77亿元（含市级机动资金5.77亿元），主要用于学校建设、体育场馆建设、小区配套幼儿园回购以及防疫支出等；正常转移支付0.47亿元，主要用于教育、医疗卫生、养老保险补助等。2020年，直达资金实际使用31.63亿元，执行率99.8%，其中特殊转移支付18.44亿元、抗疫特别国债12.73亿元、正常转移支付0.46亿元。

（五）“三公”经费执行情况

2020年两江新区“三公”经费支出数为1455.36万元，同比下降25.0%。因公出国（境）费用57.56万元，同比下降71.1%。公务用车购置及运行维护费1249.54万元，同比下降21.0%，其中，公务用车运行维护费1249.54万元，同比下降0.7%，2020年无公务用车购置费，同比下降100.0%。公务接待费148.26万元，同比下降7.5%。

（六）政府采购预算执行情况

2020年，共下达政府采购预算5.93亿元，其中货物2.63亿元、服务3.30亿元。实际执行采购4.82亿元，其中货物2.41亿元、服务2.41亿元。资金节约率为18.7%。

（七）预算公开评审情况

2020年，共组织召开11批次财政预算公开评审会议，对全区预算单位的384个项目进行了公开评审，其中351个项目通过、24个项目保留、9个项目不通过。评审金额共计686.36亿元，审减115.46亿元，审减率16.8%。

（八）绩效评价情况

2020年，财政局按规定组织开展了2019年度项目支出自评及重点评价，对2019年所有项目支出开展自评，并从中选择卫生服务中心房屋购置、水环境整治、生活垃圾转运站建设、生活垃圾分类设施采购、道路建设、学校建设及设施设备采购、医保补助、企业招工补助、就业见习基地补助、义务教育学生资助以及火车站清扫保洁、绿化管护等19个项目开展重点绩效评价，涉及资金规模7.21亿元。重点评价项目数量同比增加9个，评价资金规模同比增加4.88亿元，增长2倍。

（九）政府债务偿还情况

2020年，两江新区新增地方政府专项债券50.00亿元，偿还政府债券本息18.12亿元，其中本金3.60亿元、利息14.52亿元，品迭后当年净增债务余额46.40亿元。2020年，两江新区政府债务限额为444.10亿元，其中一般债务限额7.30亿元、专项债务限额436.80亿元。截止2020年底，两江新区政府债务余额444.02亿元，其中一般债务余额7.25亿元、专项债务余额436.77亿元，严格控制在市政府下达的两江新区政府债务限额范围内。

（十）存量资金使用情况

2020年全年共收回部门存量资金4.47亿元，安排使用3.95亿元。其中：园区建设支出3.15亿元，曾家岩北延伸段建设0.47亿元，水运口岸外贸补贴0.24亿元，宏观经济运行监测平台建设0.06亿元，公共区域无线网络建设0.03亿元。

（十一）审计整改情况

两江新区高度重视2019年度财政预算执行和决算草案审计整改工作，及时制定审计整改方案，落实整改责任单位和具体承办人员，严格对照审计整改问题清单，明确整改要求和整改时限。截至2020年10月，审计发现的6类20个问题，完成整改20个，整改完成率100%。审计决定中处理金额1.06亿元，已完成整改1.06亿元，整改完成率100%。新区已在规定时限内将整改落实情况报送至市审计局。

下一步，我们将严格按照审计提出的“加强预算的编制和执行管理；加强财政业务管理；加强上级专项转移资金管理”三点要求，不断深化财政国资改革，严格财政国资监管，不断提升财政国资管理的科学化水平和财政资金的使用效益。

三、2021年预算草案

（一）预算编制指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，全力支持做好“六稳”、落实“六保”任务。要不折不扣落实政府过“紧日子”的要求，开源节流、精打细算，厉行节约办一切事业。要按照“规范透明、标准科学、约束有力、讲求绩效”的改革目标，认真贯彻《关于推动两江新区做大做强实现高质量发展的意见》精神，紧扣打造内陆开放门户和建设重庆智慧之城两大定位，围绕成为高质量发展引领区、高品质生活示范区“两高两区”目标，加快做大做强、实现高质量发展，进一步深化财政预算管理改革，努力在服务构建新发展格局中作出新的更大贡献。

（二）预算编制主要思路

1.更加严格贯彻落实过“紧日子”要求。坚持量入为出、有保有压，从严从紧编制部门预算。优化部门支出结构，进一步压减非急需、非刚性支出，削减或取消低效无效资金，加大部门支出结构优化调整，优先用于保工资、保运转、保基本民生，确保管党工委、管委会部署的重大战略、重大改革有序推进。2021年一般性支出在2020年基础上总体持平，“三公”经费预算零增长。加大政府预算体系的统筹协调，国有资本经营预算收入调入一般公共预算的比例继续保持30%。

2.预算资金直达基层，发挥资金效益，迅速惠企利民。项目资金根据上级有关直达资金的要求，除主管局直接列支项目外，一律分配直达基层预算单位，切实提高年初预算到位率。确保预算一旦批复或下达，资金就能投入使用，进而保证预算执行进度和发挥资金效益。项目主管部门要提前进行项目标准测算、审核和报批。

3.强化预算约束，严控年度中增支事项。严格执行《重庆市预算审查监督条例》和市人大《关于两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》要求，强化预算约束，确保预算执行刚性。严格执行人大审议通过的政府预算和部门预算，减少和规范预算调整事项，原则上一律不追加部门预算。对于必须出台的支出政策，通过调整预算和以后年度预算安排资金。年度中确需追加安排的支出预算，除中央和市委、市府以及党工委、管委会明确要求之外，一律不作安排；确有需要的，原则按照有增必有减的原则，通过结构调整予以解决。

4.规范民生支出保障。切实做好普惠性、基础性、兜底性民生建设。民生项目要注重补齐短板，坚持协调发展；在民生保障政策制订上要适度，结合到期政策清理腾退，不要超前、超标准，不要铺张浪费，但也要做到应保尽保，尽力而为。

5.加强政府投资项目管理。各单位要严格执行《政府投资条例》，规范政府投资行为，政府投资资金应当投向市场不能有效配置资源的社会公益服务、公共基础设施、重大科技进步、社会管理、国家安全等公共领域的项目。对没有落实资金来源的建设项目，一律不得开工建设。各单位对已竣工项目要及时办理财务决算，该移交的项目及时办理移交。

6.持续深化全面预算绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责”，各单位要紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，积极探索事前绩效评估，开展预算执行和绩效运行“双监控”，及时开展项目绩效自评。全区继续落实项目支出绩效目标编制全覆盖，年初编制项目预算时同步细化编制绩效目标。年度执行中确因预算调整或工作条件变化等因素需相应调整绩效目标的，应履行目标调整程序。

（三）预算编制情况

1.一般公共预算

（1）收入项目预算情况

两江新区一般公共预算收入预计完成133.56亿元，增长6.0%。其中：税收收入预计完成117.70亿元，增长8.0%；非税收入预计完成15.86亿元，下降6.8%。加上上级补助收入10.88亿元、调入预算稳定调节基金48.82亿元、调入资金3.09亿元、上年结转18.71亿元后，收入总计215.06亿元。

（2）支出项目预算情况

两江新区一般公共预算支出拟安排190.67亿元，加上专项上解支出24.39亿元后，支出总计215.06亿元。其中：

——一般公共服务支出安排13.36亿元。主要安排街道、机关部门、行政事业单位人员、公用等基本支出3.93亿元；安排街道、党政机关、群团组织等部门运转履职以及精神文明建设、信访维稳、非在编人员经费、房屋租赁等支出2.28亿元；安排人才专项经费1.20亿元、鸿雁计划0.15亿元；安排审计、税务等驻区机构支出1.08亿元；预安排全区增人增资支出1.00亿元、离退休人员经费0.20亿元。

——国防支出安排0.19亿元。主要安排街道征兵及预备役专项经费0.19亿元。

——公共安全支出安排10.45亿元。主要安排公安、社区矫正部门人员、公用等基本支出4.81亿元；安排公安办案、警用装备购置、应急联动指挥系统运维、社区矫正，办案区建设等信息化建设及运维等支出3.85亿元；安排两江审判区运转支出0.62亿元；安排两江自贸区人民法院房屋租金及物管支出0.29亿元；安排街道法制建设及重点问题化解等专项支出0.44亿元。

——教育支出安排21.22亿元。主要安排教育系统40个学校教师、学校公用经费等基本支出9.53亿元；安排礼嘉小学、九曲河学校、金山小学美利山校区增地扩建、星光学校柏溪校区、湖山小学、礼嘉实验二小、人和中学、礼嘉中学校改扩建工程等校园建设支出6.18亿元；安排学校设施设备购置1.83亿元；安排学生资助0.03亿元；安排普惠幼儿园补助0.80亿元；安排课后服务、非在编人员经费等保障学校运转支出1.76亿元。

——科学技术支出安排7.17亿元。主要安排科技创新、协同创新、产学研用项目的专项扶持资金7亿元。

——文化旅游体育与传媒支出安排0.32亿元。主要安排旅游产业发展扶持0.10亿元；安排文化市场管理、群众文化活动开展、旅游发展规划等支出0.22亿元。

——社会保障和就业支出安排7.91亿元。主要安排社保系统人员、公用等基本支出0.53亿元；安排机关事业单位养老及职业年金支出1.93亿元、统筹职业年金清算资金0.50亿元；安排社区组织运转、社区用房购置等支出0.98亿元；安排重点电子企业招工补贴0.55亿元；安排社会保险补贴0.92亿元；安排就业补贴0.18亿元；安排欠薪周转金0.10亿元；安排抚恤、退役安置等支出0.24亿元；安排老年福利、残疾人事业、最低生活保障、临时救助、特困人员供养等社会福利支出0.37亿元；安排社会保障管理、劳动监察、退役军人安置、企业退休人员社会化管理等支出0.57亿元。

——卫生健康支出安排7.14亿元。主要安排基本公共卫生服务支出0.31亿元；安排疫情防控及重大公共卫生服务支出1.00亿元；安排医疗救助0.1亿元；安排第一人民医院改扩建支出1.25亿元；安排公立医院医疗设备购置0.13亿元；安排公立医院设备维保、智慧医院等信息化改造等支出0.59亿元；安排金山、人和、大竹林社区卫生服务中心装修改造、康养中心、社区医院运行补助等支出0.86亿元；安排医保缴费支出1.04亿元。

——节能环保支出安排5.35亿元。主要安排肖家河、盘溪河、跳蹬河、九曲河等水环境整治专项资金3.60亿元；安排垃圾站场建设、垃圾清运、公厕改造等环卫支出0.80亿元；安排环境保护管理、生态环境大数据管理等支出0.65亿元。

——城乡社区支出安排57.82亿元。主要安排街道、市政等行政事业单位社区养老设施、社区用房、转非社区综合整治、道路及路灯整治等基本建设支出4.69亿元；安排直接管理区清扫保洁日常维护、绿化管护、市政设施日常维护、公园维护管理、路灯及景观维护、城市市政管理等支出12.47亿元；安排两江产业集团实施的曾家岩北延伸段工程、南广场枢纽适应性改造等建设项目支出5.72亿元；安排直接开发区园区建设支出28.07亿元。 

——农林水支出安排0.18亿元。主要安排河道治理、防汛抗旱、执法等支出0.18亿元。

——交通运输支出安排2.57亿元。主要安排果园港物流发展专项1.20亿元；公交运营补助0.46亿元；嘉陵江船舶治理0.05亿元；公交化购买服务、疫情学生专线补贴0.04亿元；安排道路交通管理、交通执法、智能交通调度系统建设、水域安全整治、水上应急救援等支出0.18亿元。

——资源勘探信息等支出安排33.92亿元。主要安排产业扶持、小微企业补助等专项资金33.92亿元。

——商业服务业等支出安排11.46亿元。主要安排服务业产业扶持专项9.77亿元；安排房交会消费补贴专项1.25亿元。

——金融支出安排0.11亿元。主要安排银保监分局工作经费及街道金融风险防控经费0.11亿元。

——自然资源海洋气象等支出安排1.30亿元。主要安排土地供应前期费用支出0.19亿元；安排国有资产看护、确权支出0.31亿元；安排规划管理、生态修复等支出0.79亿元。

——住房保障支出安排5.12亿元。主要安排住房租赁市场发展专项4.25亿元；安排住房公积金、购房补贴等支出0.86亿元。

——灾害防治及应急管理支出安排2.21亿元。主要安排应急救援部门运转、设备购置等支出1.41亿元；安排安全监管等支出0.24亿元。

——预备费安排2.60亿元。

——其他支出安排0.02亿元。主要是个人首次购房按揭补助0.02亿元。

——债务付息支出安排0.25亿元。

2.政府性基金预算

（1）收入项目预算情况

两江新区政府性基金2021年起缴入市级库，无区级收入。加上级补助收入169.98亿元、上年结转0.65亿元后，收入总计170.63亿元。

（2）支出项目预算情况

两江新区政府性基金预算支出拟安排144.86亿元，加上债务还本支出25.77亿元，支出总计170.63亿元。其中：

——城乡社区支出安排129.23亿元。主要安排市政绿化、景观提升工程、市政设施维修、流域治理等支出5.34亿元；安排直接开发区道路及配套设施、桥梁、立交、平场、土地回购等支出16.3亿元；根据收入预计情况安排各片区建设支出104.51亿元。

——其他支出安排0.13亿元。主要安排彩票公益金支出的养老、体育等福利事业支出。

——债务付息支出安排15.50亿元。主要用于政府债券付息。

3.国有资本经营预算

（1）收入项目预算情况

国有资本经营预算预计完成10.30亿元，增长6.2%。加上级补助收入0.02亿元，上年结转0.04亿元，收入合计10.36亿元。

（2）支出项目预算情况

国有资本经营预算支出拟安排7.27亿元，加调出资金3.09亿元，支出合计10.36亿元。主要安排国有企业资本金注入。

4.预备费安排情况

根据《中华人民共和国预算法》第四十条规定，两江新区按照本级一般公共预算支出的1.36 %设置预备费2.60亿元。预备费主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

5.“三公”经费预算情况

按照政府过“紧日子”要求，2021年，全区“三公”经费预算与去年基本持平，共计安排3874万元。其中：因公出国（境）费用200万元，公务用车购置及运行维护费2114万元（公务用车运行费1710万元、公务用车购置费404万元），公务接待费1560万元。

6.政府采购预算情况

2021年，政府采购预算1.53亿元，其中货物采购预算0.57亿元、服务采购预算0.96亿元。

7.政府债务预计偿还情况

2021年计划偿还政府债券本息41.52亿元，其中本金25.77亿元、利息15.75亿元。

8.存量资金安排情况

截至2020年底，财政存量资金余额为0.59亿元。2021年预计收回存量资金11.79亿元。2021年使用存量资金统筹安排两江投资集团注资4.50亿元，公园小学、公园中学、腾芳小学、腾芳中学等四所学校建设资金7.29亿元，园区城市建设专项0.59亿元。

（四）2021年财政重点工作

2021年，新区将做好以下几个方面财政重点工作：

1.抓好开源，强化资金保障。一是落实减税降费政策，确保应免尽免、应退尽退，培植壮大辖区税源，充分发挥减税降费对减轻企业负担、激发市场主体活力、促进经济增长的重要作用，推动新区经济高质量发展。二是抓好财政收入征管，加强分析研判，把握收入动态，强化征管举措，确保应收尽收，努力完成全年财政收入目标任务。三是统筹土地出让时序，加快出让进度和资金结算，保障园区建设资金需求。四是拓宽资金渠道，积极争取上级资金，实现多方筹资。

2.抓好节流，压实过“紧日子”。一是加大宣传，营造过“紧日子”氛围，出台举措，进一步压缩一般性开支，严控“三公”经费支出。二是优化支出结构，加快支出标准体系建设，集中力量支持重大基础设施建设和产业转型升级，做好“六稳”“六保”工作。三是强化预算约束，全面实施预算公开评审制度，严控预算执行中的调整变动，强化绩效管理，提升财政资金使用效益。四是加强政府投资管理，健全新区政府投资管理制度，有效规范政府投资行为，严格划分公益性和经营性项目，并按照轻重缓急合理谋划项目，确保项目与资金匹配。

3.抓好改革，盘活国资效益。一是持续深化国资国企改革，推进国企走向资本市场。加快《两江新区国有企业改革三年行动方案》及国资国企“十四五”规划的细化完善工作，做好顶层设计，进一步明确企业发展定位和主营业务。二是加强国资国企统筹力度，集中财力推进重点工作。做好“三资”统筹调度，优化投融资体制，拓宽融资渠道，降低资金成本，发挥国有资金杠杆撬动作用，集中财力办大事。三是深化国企监督执纪，提升党风廉政建设成效。适时启动国有企业投资监管、国有资产交易监管等规范文件的修订或制定工作，健全国资监管制度体系。

4.抓好风控，防范债务风险。一是积极争取债券申报，提高政府债券项目储备量，科学制定2021年政府债券发行方案，并指导国有企业落实相关工作。二是防范化解政府债务风险，坚持严禁增量、化解存量原则，按计划消化存量隐性债务。三是合理优化债务结构，坚持成本优先、期限优先原则，继续探索发行10-30年超长期限政府债券，以长期债券置换短期债券，以低利率成本置换高成本，努力降低融资成本，优化结构化解政府偿债压力。

特此报告。