重庆市人民政府

关于《2023年市级预算

调整方案（草案）》的报告

——2023年11月28日在市六届人大常委会第五次会议上

市财政局局长 姜国杰

 

市人大常委会：

受市政府委托，现将2023年市级预算调整情况报告如下。

一、预算调整事由

按照预算法规定，政府预算收支总量变化、举借债务额度变动，以及年度中中央下达一般性转移支付等应进行预算调整。同时，结合不影响支出总量的预算科目、预算级次和预算项目间的变动情况，在市六届人大常委会第四次会议审议批准的市级预算的基础上，市政府编制了《2023年市级预算调整方案（草案）》。主要涉及三个方面。

（一）中央补助和决算调整

一是年度中争取中央下达我市均衡性转移支付、社会保障共同财政事权转移支付等一般性转移支付244.2亿元，按有关转移支付管理办法作相应安排。

二是根据2022年决算办理情况，对2023年年初预算上年结转收入据实调整。其中，一般公共预算上年结转收入及对应安排的支出调增20.1亿元、政府性基金预算上年结转收入及对应安排的支出调增0.5亿元。

（二）政府债务调整

一是再融资债券调整。财政部正式下达我市政府债券结存限额726亿元，其中一般债务421.9亿元、专项债务304.1亿元。在经市六届人大常委会第四次会议审议批准的市级预算的基础上，调增一般债务收入预算95.9亿元、调减专项债务收入预算95.9亿元；经财政部批准，年初市级预计通过财力偿还的到期一般债券本金2.4亿元，调整为通过发行再融资债券偿还，腾退的财力按规定安排用于乡村振兴、水利基础设施建设等方面；年初区县预计通过发行再融资债券偿还的到期专项债券本金1.7亿元，调整为通过财力偿还，调减专项债务收入预算和专项债务转贷支出预算1.7亿元。

二是债务付息和发行费调整。对市级发行的专项债券，根据项目收益情况，调增专项债务对应项目专项收入0.6亿元，用于市级债务付息付费；对年度中分配区县使用的债券，由区县对应上解发行费，调增一般公共预算区县上解收入0.8亿元、调增政府性基金预算区县上解收入1.7亿元。与此同时，根据今年新增债券发行情况，据实调整债务付息和发行费预算支出。

三是债券项目调整。根据项目实施进度和财政部、国家发展改革委审核情况，收回市级债券项目额度17.65亿元，重新安排用于轨道交通和产业园区基础设施建设、医疗卫生等重点项目。

（三）社会保险基金预算调整

一是根据财政部印发的2023年企业职工基本养老保险全国统筹调剂资金缴拨计划，我市应上解企业职工基本养老保险全国统筹调剂资金37.3亿元，较年初调增16.9亿元。二是因参保人数变化，职工医保收入预算调减15.4亿元、居民医保收入预算调减9.7亿元。同时，受今年职工就医使用个人账户支出需求增加和亲情账户使用率提高影响，职工医保支出调增26亿元。三是根据2022年决算办理情况，对2023年结余预算进行据实调整，2023年滚存结余预算数调减4亿元。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算

市级收入预算总计调整为4442亿元，调增363.4亿元。其中，市本级收入预算828.5亿元，保持不变；转移性收入预算调整为3613.5亿元，调增363.4亿元，主要是中央补助收入增加244.2亿元、区县上解收入增加0.8亿元、一般债务收入增加98.3亿元、上年结转增加20.1亿元。

市级支出预算总计调整为4442亿元，调增363.4亿元。其中，市本级支出预算调整为1962.4亿元，调增134.1亿元；转移性支出预算调整为2479.6亿元，调增229.3亿元，主要是补助区县支出增加133.3亿元、一般债务转贷支出增加95.9亿元、区域间转移性支出增加0.1亿元。

（二）政府性基金预算

市级收入预算总计调整为3378.9亿元，调减94.8亿元。其中，市本级收入预算调整为882.3亿元，调增0.6亿元；转移性收入预算调整为2496.6亿元，调减95.4亿元，主要是区县上解收入增加1.7亿元、专项债务收入减少97.6亿元、上年结转增加0.5亿元。

市级支出预算总计调整为3378.9亿元，调减94.8亿元。其中，市本级支出预算调整为800亿元，调增2.8亿元；转移性支出预算调整为2578.9亿元，调减97.6亿元，全部为专项债务转贷支出减少。

（三）社会保险基金预算

全市收入预算总计调整为2607.7亿元，调减25.1亿元。其中，职工基本医疗保险基金收入调减15.4亿元、城乡居民基本医疗保险基金收入调减9.7亿元。

全市支出预算总计调整为2475.6亿元，调增42.9亿元。其中，企业职工基本养老保险基金支出调增16.9亿元、职工基本医疗保险基金支出调增26亿元。

调整后，全市社会保险基金预算当年结余调整为132.1亿元，调减68亿元；滚存结余调整为2731.8亿元，调减71.9亿元。

《2023年市级预算调整方案（草案）》连同以上报告，请一并审议。