市人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》《两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》等要求，现将万盛经开区2023年预算调整情况报告如下。

一、预算调整事由

今年以来，万盛经开区坚决贯彻党的二十大精神，认真落实市委六届二次、三次全会精神，严格落实市人大预算备案审查意见，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，切实抓好财政管理改革工作。为兜牢基层“三保一防”、支持地方经济社会发展，市级层面给予了新增财力性转移支付和专项转移支付支持，区级层面根据收入征管实际和刚性支出保障需求，结合市政府下达5.94亿元新增债务限额，加大资产盘活力度，压减腾退非急需、非刚性支出，加强财政资源统筹，保障重大战略决策部署落地，需按预算法对财政收支进行预算调整。

二、预算调整事项

（一）收入调整

——本级收入调增12,945万元。一是进一步加大资产盘活力度，拟调增非税收入预期，由年初预算30,662万元，调增为53,000万元，调增22,338万元。二是结合城市基础设施建设配套费减收实际，拟调减政府性基金预算收入预期，由年初预算83,300万元，调减为73,766万元，调减9,534万元。三是强化国有资本经营预算收入征管，由年初预算15,000万元，调增为15,141万元，调增141万元。

——转移性收入调增76,273万元。主要是预算执行过程中，市级新增下达转移支付，其中，一般公共预算转移支付调增73,159万元，政府性基金预算转移支付调增3,114万元。

（二）支出调整

为进一步统筹发展和安全，贯彻落实政府债务风险防范要求，统筹结合全区刚性支出实际需求和年初预算安排情况，根据新增区级财力和重点支出实际，拟分四类进行调整：一是落实政府过紧日子要求，按照5%比例压减人均公用经费；二是按照刚性急需原则，对部分2023年预算评审限额之内年初暂未纳入预算的刚性项目进行调增；三是年度预算执行过程中，调增重大战略决策部署重点增支和土地出让对应相关成本支出；四是结合往年上解支出规模和土地出让预计完成情况，调增上解支出。

（三）政府债务

截至10月，市政府下达万盛2023年新增一般债务限额5.94亿元，下达债券资金8.94亿元。为推动全区经济社会发展和政府债务风险防范，拟对债券资金按以下方案进行分配：再融资一般债券资金1.47亿元，用于政府工程款清理；再融资专项债券3亿元置换到期专项债务；新增一般债券资金4.47亿元用于内陆无水港（一期）工程、黑山镇八角小城城镇建设基础设施项目。

（四）预备费动用

年初共安排预备费3,200万元，截至目前暂未动用，后续将根据实际情况用于疫情防控和应急救灾等相关事项。

三、预算调整方案

（一）全区预算调整方案

1．一般公共预算。

——一般公共预算收入。全区一般公共预算收入118,000万元，为年初预算95,662万元的123.4%，较年初预算调增22,338万元；加上级补助收入187,093万元、动用预算稳定调节基金13,494万元、调入资金37,536万元、地方一般债券转贷收入59,428万元、上年结转收入35,836万元后，收入总计451,387万元，较年初预算调增126,118万元。收入调整主要原因：一是加大资产盘活力度，拟调增非税收入预期，由年初预算30,662万元，调增为53,000万元，调增22,338万元。二是上级转移支付收入根据实际下达情况调整，调增73,159万元。三是市政府新增转贷地方政府债券一般债券资金59,428万元。四是增强“三本”预算衔接力度，调入资金减少28,807万元。

——一般公共预算支出。全区一般公共预算支出418,659万元，为年初预算314,458万元的133.1%，较年初预算调增104,201万元；加上解支出18,000万元、地方政府一般债务还本支出14,728万元后，支出总计451,387万元，较年初预算调增126,118万元。支出调整主要原因：一是新增财力保障部分年初限额内暂无保障的刚性支出和人员增支调标政策。二是上级新增专项转移支付，对应安排相关项目支出。三是市政府转贷新增债券，对应安排相关项目支出和债务还本。四是根据往年上解支出情况，全年上解支出增加7,189万元。

2．政府性基金预算。

——政府性基金预算收入。全区政府性基金预算收入73,766万元，为年初预算83,300万元的88.6%，较年初预算调减9,534万元；加上级补助收入5,958万元、上年结转结余收入9,141万元、地方专项债券转贷收入30,000万元后，收入总计118,865万元，较年初预算调减6,420万元。收入调整主要原因：一是结合城市基础设施建设配套费减收实际，拟调减政府性基金预算收入预期9,534万元。二是上级转移支付收入根据实际下达情况调整，调增3,114万元。

——政府性基金预算支出。全区政府性基金预算支出61,977万元，为年初预算44,049万元的140.7%，较年初预算调增17,928万元；加上解支出3,600万元、调出资金23,288万元、地方政府专项债务还本支出30,000万元后，支出总计118,865万元，较年初预算调减6,420万元。支出调整主要原因：一是新增安排土地出让对应成本、债务化解等相关支出。二是上级新增转移支付对应项目支出增加。三是结合收入减收及成本性支出、隐性债务化解等支出增加情况，调入至一般公共预算资金在年初预算51,236万元基础上调减27,948万元。

3．国有资本经营预算。

——国有资本经营预算收入。全区国有资本经营预算收入15,141万元，为年初预算15,000万元的100.9%，较年初预算调增141万元；加上年结转结余收入107万元后，收入总计15,248万元，较年初预算调增141万元。收入调整主要原因为强化国有资本经营预算征管。

——国有资本经营预算支出。全区国有资本经营预算支出1,000万元，较年初预算调增1,000万元；加调出资金14,248万元后，支出总计15,248万元，较年初预算调增141万元。支出调整主要原因：一是新增安排水环境PPP项目资本金注入1,000万元；二是结合支出安排增加情况，调入至一般公共预算资金在年初预算15,107万元基础上调减859万元。

（二）区级预算调整方案

1．一般公共预算。

——一般公共预算收入。区级一般公共预算收入118,000万元，为年初预算95,563万元的123.5%，较年初预算调增22,437万元；加上级补助收入18,7093万元、动用预算稳定调节基金13,494万元、调入资金37,536万元、地方一般债券转贷收入59,428万元、上年结转结余收入35,836万元后，收入总计451,387万元，较年初预算调增126,217万元。收入调整原因总体与全区一般公共预算收入调整原因一致，区级一般公共预算收入根据新的区与镇级财政管理体制调整收入级次。

——一般公共预算支出。区级一般公共预算支出398,217万元，为年初预算294,401万元的135.3%，较年初预算调增103,816万元；加上解支出18,000万元、地方政府一般债务还本支出14,728万元、补助镇级20,442万元后，支出总计451,387万元，较年初预算调增126,217万元。支出调整原因总体与全区一般公共预算支出调整原因一致，根据区与镇级财政管理体制，结合上级转移支付下达实际，补助镇级支出调增484万元。

2．政府性基金预算。

——政府性基金预算收入。区级政府性基金预算收入73,766万元，为年初预算83,300万元的88.6%，较年初预算调减9,534万元；加上级补助收入5,958万元、上年结转结余收入9,141万元、地方专项债券转贷收入30,000万元后，收入总计118,865万元，较年初预算调减6,420万元。收入调整与全区政府性基金预算收入调整原因一致。

——政府性基金预算支出。区级政府性基金预算支出59,366万元，为年初预算42,528万元的139.6%，较年初预算调增16,838万元；加上解支出3,600万元、调出资金23,288万元、地方政府专项债务还本支出30,000万元、补助镇级支出2,611万元后，支出总计118,865万元，较年初预算调减6,420万元。支出调整主要原因：在总体支出增减原因保持与全区一致情况下，按照上级转移支付下达情况，补助镇级支出增加1,090万元。

3．国有资本经营预算。

——国有资本经营预算收入。区级国有资本经营预算收入15,141万元，为年初预算15,000万元的100.9%，较年初预算调增141万元；加上年结转结余收入107万元后，收入总计15,248万元，较年初预算调增141万元。收入调整与全区国有资本经营预算收入调整原因一致。

——国有资本经营预算支出。区级国有资本经营预算支出1,000万元，较年初预算调增1,000万元；加调出资金14,248万元后，支出总计15,248万元，较年初预算调增141万元。支出调整与全区国有资本经营预算支出调整原因一致。

四、其他重点报告事项

（一）上级新增财力性转移支付拟安排情况。截至目前，上级累计下达财力性转移支付79,142万元，其中，年初预算57,138万元，年初已安排用于全区保工资、保运转和基本民生项目；新增下达22,004万元，拟安排用于机关事业单位人员类支出增支调标、年初预算暂缓安排刚性支出等。

（二）上级新增专项转移支付拟安排情况。截至目前，上级累计下达专项转移支付113,909元。按照资金性质划分，一般公共预算107,951万元，政府性基金预算5,958万元；按照下达时间划分，年初预算59,640万元，新增下达54,269万元，已严格按照上级转移支付相关规定及对应项目分配下达至各预算单位。

（三）区对镇级转移支付拟安排情况。截至目前，区级按照兜牢“三保一防”底线工作原则，累计补助镇级23,053万元，其中，一般公共预算20,442万元，主要为保工资、保运转、保村（社区）组织运转保障、基本民生等相关财力性转移支付；政府性基金预算2,611万元，主要为镇级城乡基础设施运维、美丽宜居示范镇建设等专项转移支付。

（四）直达资金下达安排情况。截至目前，上级通过直达资金管理系统下达万盛各类直达资金47,953万元，按照资金文件规定，统筹安排用于促“六稳”保“六保”相关领域，实现支付37,458万元，支出进度78.1%。

（五）政府采购预算变化情况。根据政府采购预算编制、执行、调整等流程规定，对年初未达采购限额标准、新增政府采购预算需求等分类、分项予以调减、调增。截至目前，执行政府采购预算13,946万元，其中，货物类5,910万元、工程类639万元、服务类7,397万元。